摘要
在风险管理过程中，有一个基本的共识，那就是风险管理的效果仅仅取决于最为薄弱的一环。金融市场在不断变化，也不断地把金融机构推向不熟悉的新风险领域，这些新的风险领域也相应变成整个风险管理中最为脆弱的环节。在这个新的脆弱环节不断爆发问题之后，新风险管理框架开始覆盖这些新风险领域。近年来，这种演进的轨迹十分明显，金融机构注重管理的风险从开始的信用风险，进一步拓展到市场风险，乃至当前的操作风险。
近年来，随着全球经济一体化速度的不断加快，银行经营规模和交易范围的不断扩大，商业银行的操作风险问题凸现，国际商业银行操作风险大案要案不断爆发。年月巴塞尔委员会在《新资本协议》中最终正式将操作风险纳入风险资本的计算和监管框架，并规定为操作风险分配一定比例的资金用于操作风险的防范。反观国内商业银行，操作风险形势亦不容乐观，年初以来，中国银行业爆出多起金融大案，涉案金额之巨、爆发频率之高令业界为之震惊。换言之，操作风险正威胁着中国金融体系的稳健运行，存款人利益无法得到有效保障，极大损坏了中国银行业的公信力和对外形象，更为国有商业银行的股改上市和国际竞争带来了不小的负面效应。目前，我国银监会也己经开始重视操作风险问题。年银监会发布《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，明确提出了操作风险概念，并要求各商业银行加大对操作风险的防范和控制力度。总而言之，商业银行操作风险日益受到关注。
本文研究首先以《巴塞尔新资本协议》、国际活跃商业银行、专业人士和学者有关操作风险的定义和国际商业银行操作风险管理一般框架为基础，结合中国特殊的经济金融环境和商业银行自身发展现状，对操作风险范畴进行了重新界定和划分，深入理解操作风险的内涵和特征。同时，对操作风险产生的经济学理论进行了综述，分析操作风险产生的深刻制度根源，为阐述我国商业银行操作风险生成机理搭建理论分析框架。然后，结合国内商业银行近年来操作风险引发的大案，分析了我国商业银行操作风险的表现形式和特点，对操作风险及其管理的现状和趋势进行阐述，分析操作风险管理框架的局限性，并寻找论文的研究路径和方向。最后，基于对我国商业银行操作风险管理的主要障碍的深入分析，借鉴国外先进商业银行操作风险管理的成功经验，本文将建立符合中国国情的操作风险管理框架作为有效防范和管理操作风险的切入点和突破口，从四个层次阐述了构建操作风险管理框架的相关构想，从而实现商业银行全面风险管理的目标，加强商业银行的综合性市场竞争力。
关键词:商业银行 操作风险 生成机理 风险管理
目录
引言
一、选题背景和意义
二、国内外研究现状
三、论文的结构和研究方法
第一章商业银行操作风险的范畴与风险管理
第一节商业银行操作风险概述
一、操作风险的界定与分类
二、操作风险的特征与分布
第二节商必民行操作风险的度且
一、操作风险度量方法发展的演变
二、《巴塞尔新资本协议》推荐的计算方法
三、操作风险计量方法在不断演进中
第三节操作风险管理的基本框架与未来发展
一、操作风险管理的基本框架
二、操作风险管理阶段的演变和未来发展
第二章我国商业银行操作风险及成因分析
第一节商必民行操作风险的一般性理论分析
一、信息不对称与操作风险
二、制度设计与操作风险
三、非理性行为与操作风险
四、金融创新与操作风险
第二节我国商业银行操作风险的现状考察
一、我国商业银行操作风险的表现
二、我国商业银行操作风险的特征
三、我国商业银行操作风险的发展趋势
第三节我国商必良行操作风险生成机理
一、经济金融转型引发的操作风险
二、产权制度缺陷引发的操作风险
三、内控机制弱化引发的操作风险
四、行政化监管引发的操作风险
三章我国商业银行操作风险管理现状分析
第一节我国商必民行操作风险管理概况
一、早期的商业银行操作风险管理探索
二、银行业监督管理委员会的探索
三、国内商业银行操作风险管理的探索
第二节我国商业银行操作风险管理实证分析以民生银行为例
一、操作风险管理核心组织架构
二、新型独立稽核管理体系
三、操作风险管理中的网络信息化技术
第三节我国国有商业银行操作风险管理的主要障碍
一、操作风险管理意识缺乏科学性
二、操作风险管理架构缺乏完整性
三、操作风险管理内控缺乏有效性
四、操作风险管理数据缺乏动态性
五、操作风险管理手段缺乏多元性
四章我国商业银行建立操作风险管理框架的构想
第一节加强操作风险管理内部环境建设
一、健康的操作风险管理文化
二、导向性的操作风险管理战略
三、以风险管理为核心的内控制度体系
第二节健全操作风险管理组织和流程体系
一、操作风险管理组织结构
二、操作风险管理流程体系
第三节完善操作风险管理保障体系
一、以风险报告为基础的信息管理体系
二、以考核考评为核心的激励约束体系
三、以危机预警为主体的业务连续经营体系
第四节优化操作风险管理的外部环境
结束语
主要参考文献
插图及附表索引
